• 公司治理-內部稽核

    FINANCIAL MATERIAL
  1. 內部稽核之目的

    內部稽核之目的,在於協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,並適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。

  2. 內部稽核人員任免
    • 本公司內部稽核主管之任免,應經董事會通過,設置審計委員會者,內部稽核主管之任免,應經審計委員會同意,並提董事會決議。
    • 內部稽核人員之任免、考核、薪酬提報至董事會或由稽核主管簽報至董事長核定。
  3. 內部稽核之運作
    • 每年依據風險評估的結果及法令之規定,擬訂年度稽核計畫。
    • 依據稽核計畫進行查核,將稽核發現及改善建議提出稽核報告。
    • 定期追蹤稽核缺失改善情形。
    • 每年依規定覆核公司各單位之自行檢查報告,出具公司內控自評。
    • 定期於公開資訊觀測站申報公司年度內部稽核計劃、內部稽核人員資料、稽核計劃執行情形、內部控制缺失及異常事項改善情形、內部控制制度聲明書。
  4. 內部稽核作業
  5. 年份 稽核計畫 稽核計畫執行情形 內部控制制度聲明書
    110年 下載
    109年 下載
    108年 下載 下載 下載
    107年 下載 下載 下載
    106年 下載 下載 下載
    105年 下載 下載 下載
    104年 下載 下載 下載
    103年 下載 下載 下載
    102年 下載 下載 下載